福建預繳申請表什么格式，企業所得稅月季度預繳納稅申報表A類也就是小規模納稅申報

來源：整理時間：2022-12-14 01:41:18 編輯：金融知識手機版

1，企業所得稅月季度預繳納稅申報表A類也就是小規模納稅申報

所得稅是在本年季度內預繳，年度終了，匯算清繳。去年的虧損額應該在本年度結束時如有盈利進行彌補。不累計去年的。是本年所屬季的應納稅所得額。去年的不參與本年表中。以上，僅供參考！

企業所得稅月季度預繳納稅申報表A類也就是小規模納稅申報

2，2014企業所得稅月季度預繳納稅申報表A類零申報怎么填搜

根據利潤表填寫：2.營業收入 3.營業成本 4.利潤總額 9.實際利潤額 10.稅率 11.應納所得額 12.減：減免稅得稅額（有就填） 15.應補（退）的所得稅額 17.本期實際應補（退）所得稅額

2014企業所得稅月季度預繳納稅申報表A類零申報怎么填搜

3，關于新企業所得稅月季度預繳納稅申報表A類的填寫

表（A）類中，“營業收入”是指主營業務收入與其他業務收入之和。 “營業成本”是指主營業務成本與其他業務成本。營業外收入、營業外支出、期間費用，都不在表中反映，直接填寫損益表中的“利潤總額”，因為利潤總額項目已經減去期間費用、營業外支出，加上了營業外收入。

關于新企業所得稅月季度預繳納稅申報表A類的填寫

4，企業所得稅月季度預繳納稅申報表怎么填寫

既然是企業的收入，一般也要填的；營業收入欄＝主營業務收入+營業外收入其他就按實填寫就可以。希望能幫助到你！

表中第3行的“營業成本”是不包括期間費用，本期金額”是填一個季度（3個月）的總額累計金額”是填本年累計的本季度有利潤，填寫的也是當年累計虧損額，可以彌補當年，企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表和年報不一樣的，年報可彌補5年。

5，企業所得稅預繳申報表

本期金額是填寫本季度的金額（第三季度本期金額填寫7月至9月的合計數）這樣理解.對.

1、現在我要申報第四季度的所得稅了,企業所得稅預繳申報表上的本期數指：第四季度的所得稅。2、應納稅所得額是就是你公司的損益表的數，直接填列。3、應納稅所得額、適用稅率、應納所得稅額的本期數和累計數都要填，要是虧損，應納稅所得額填負數，適用稅率，內資是33%，只要填0。

6，小微企業企業所得稅預繳納稅申報表怎么填

企業所得稅實行季度預繳，年度匯算清繳；因此，季報按實際情況填就行了。。。。。。。另外，國家稅務總局公告2015年第17號的主要內容是：符合規定條件的小型微利企業，無論采取查賬征收還是核定征收方式，均可享受小型微利企業所得稅優惠政策。小型微利企業在季度、月份預繳企業所得稅時，可以自行享受小型微利企業所得稅優惠政策，無須稅務機關審核批準。

雖然我很聰明，但這么說真的難到我了

7，關于企業所得稅預繳納稅申報表

本期金額是本季度的利潤總額，累計金額是年初到本季度末的累計利潤總額。根本不是一樣的數字。所得稅季度預繳根據累計金額計算繳納，季度預繳，年度匯算清繳。下年1季度就是下一年度的了，跟本年度沒關系。如果要繳稅，“利潤總額”一欄中，“本期金額”填10萬，和“累計金額”應該是自動生成的。如果不是自動生成，就填利潤表的本年累計利潤總額４0000。這個季度應該預繳納4萬×０.２５＝1萬。

所得稅申報是先彌補以前年度虧損（最長不得超過5年），彌補完了，剩下的開始繳所得稅，就你這個問題來說，四季度應繳納4*0.25=1萬，一季度如果盈利1萬，那么就是1*0.25=0.25萬

季度繳納所得稅是按照累計金額計算應交所得稅，扣除前幾季度的已交數就是本季度的實際繳納數。在填寫申報表時，本期金額為10萬元，累計金額為4萬元，應納所得稅=4X24%=1萬元。

第二種方法也不對的，本期金額是10萬沒錯，累計金額是4萬，那么本年所需交的企業所得稅是4*25%=1萬元，明年1月盈利一萬正常申報繳稅是1*25%=0.25萬

你不是說你開發票的時候都已經繳了嗎，如果都繳了的話，那季報總收入與你的開發票金額應該是一致的，B表應該是核定征收的，季度申報只要填個總收入和已繳稅金就行了，其余都是自動計算的。